Налоги на зарубежные инвестиции: 3-НДФЛ по иностранным ценным бумагам своими руками

Налоги на зарубежные инвестиции: 3-НДФЛ по иностранным ценным бумагам своими руками

Курс по расчету налогов и самостоятельному заполнению декларации при торговле через иностранных брокеров. Учет дивидендов от зарубежных эмитентов, курсовых разниц и правильное применение соглашений об избежании двойного налогообложения.

Начать обучение

Почему тебе стоит выбрать этот курс

Получи актуальные знания по международному автообмену и валютным расчётам, которые помогут тебе в инвестициях.

Актуальные знания

Изучи современные методы автообмена и валютные расчёты ЦБ РФ.
Практическая польза

Научись выявлять скрытые комиссии и пересчитывать расходы и доходы по курсу ЦБ РФ.
Применение на практике

Научись заполнять 3-НДФЛ и защищать свои интересы при камеральных проверках.
Подготовка к проверкам

Узнай, как защитить свои интересы при налоговых проверках.
Получение сертификата

Получи сертификат об окончании курса и пройди аудит своего отчёта.

Нажимая на кнопку, вы принимаете условия Договора публичной оферты и даете Согласие на обработку персональных данных в соответствии с Политикой конфиденциальности.

РАЗВЕРНУТОЕ СОДЕРЖАНИЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ МОДУЛЕЙ
МОДУЛЬ 1. Международный автообмен и валютный расчет ЦБ
Урок 1.1. Автообмен CRS и аудит брокерских отчетов.
Лекция (1 час): Принципы работы международной b2b-системы автоматического обмена CRS. Порядок раскрытия данных банками и брокерами дружественных и недружественных стран перед ФНС России. Структура годового отчета Activity Report международных финансовых институтов (США, ЕС, СНГ, ОАЭ). Методика консолидации данных, если у инвестора открыто несколько счетов в разных странах. Специфика отчетов в национальных валютах (доллары, евро, казахстанские тенге, дирхамы ОАЭ) и их b2b-интеграция.
Практика (3 часа): Выгрузка отчетов. Пошаговый аудит сложных выписок на предмет скрытых удержаний, корпоративных действий (сплиты, слияния) и нереализованной прибыли.
Формы контроля: Контроль не предусмотрен.

Урок 1.2. Нормативный расчет курсовых разниц по операциям.
Лекция (1 час): Требования статьи 214.1 НК РФ. Почему инвестор платит налог даже при фактическом убытке в валюте? Правило обязательного пересчета стоимости покупки и стоимости продажи актива в рубли по официальному курсу Банка России на дату закрытия каждой b2b-сделки. Учет сопутствующих расходов и брокерских комиссий.
Практика (3 часа): Работа с интерактивным Excel-конвертером «БухБэст». Автоматизированное сведение тысяч торговых сделок инвестора в единый рублевый финансовый результат.
Формы контроля: Для тарифа «Базовый» — автоматический тест ЭИОС. Для тарифа «Профи» — форма обратной связи с проверкой куратором корректности вашей расчетной таблицы по сделкам.

МОДУЛЬ 2. Зачет СИДН и заполнение 3-НДФЛ инвестора
Урок 2.1. Иностранные дивиденды и комплаенс международных соглашений.
Лекция (2 часа): Специфика налогообложения дивидендов от иностранных эмитентов. Анализ частично приостановленных СИДН в 2026 году. Порядок подтверждения уплаты налога за рубежом (форма 1042-S, b2b-справки иностранных агентов). Правила доплаты НДФЛ в РФ (до 13% или 15%). Нормативный статус формы W-8BEN.
Практика (2 часа): Расчет сумм зачета иностранных налогов по дивидендам. Подготовка нотариальных и самостоятельных b2b-переводов брокерских документов на русский язык.
Формы контроля: Контроль не предусмотрен.

Урок 2.2. Заполнение декларации и защита инвестора.
Лекция (нет): Материал полностью переведен в практику.
Практика (4 часа): Заполнение Личного кабинета ФНС: Раздел «Доходы за пределами РФ». Ручной построчный ввод данных по каждому эмитенту, выплатившему дивиденды, и каждой сделке по ЦБ. Формирование архива приложений и отправка цифрового контейнера 3-НДФЛ. Составление b2b-ответов на встречные требования налоговых инспекторов при камеральной проверке.
Формы контроля: Для тарифа «Базовый» — итоговый тест. Для тарифа «Профи» — форма обратной связи: загрузка готового файла декларации 3-НДФЛ для проведения детального кураторского аудита перед отправкой.

01

Полная защита от штрафов ФНС за сокрытие счетов в CRS

Международная система автообмена финансовой информацией CRS работает без сбоев. ФНС России в автоматическом режиме получает данные о ваших активах из Казахстана, ОАЭ, Кипра и других стран. Курс научит правильно задекларировать счета и доходы до ареста имущества и недоимки.

02

Тотальная независимость от географии и валюты брокера

Мы даём универсальную b2b-технологию чтения инвестиционных отчётов. Вы научитесь одинаково легко сводить балансы американских, европейских, азиатских или СНГ-площадок — в долларах, евро, тенге или дирхамах ОАЭ.

03

Экономия сотен тысяч на b2b-консультантах

Составление одной инвестиционной 3-НДФЛ в агентствах стоит от 15 000 ₽ за год, а при тяжёлом портфеле — до 50 000 ₽. Вы освоите навык за 3 урока и будете декларировать активы самостоятельно каждый год.

04

Исключение рисков грабительского двойного налога

В санкционных реалиях 2026 года вы поймёте, как правильно подтвердить уплату налогов за рубежом (включая американскую W-8BEN и европейские справки), чтобы законно зачесть их в ФНС и не платить налог повторно в России.

05

Готовый ИТ-автоматизатор для мультивалютных сделок

По закону вы обязаны пересчитать каждую сделку в рубли по курсу ЦБ РФ строго на дату её совершения. Вы получите фирменный Excel-конвертер, который подтянет исторические курсы Банка России под даты ваших транзакций за пару секунд.

Клиенты американских и европейских брокеров

Инвесторы, имеющие счета в Interactive Brokers, Saxo Bank, Exante и других западных домах.

Инвесторы со счетами в странах СНГ

Владельцы портфелей во Freedom Finance Global (Казахстан), а также у брокеров Армении, Киргизии и Грузии.

Владельцы активов в ОАЭ и Юго-Восточной Азии

Лица, торгующие через инвестиционные компании Дубая, Гонконга и Сингапура.

Получатели иностранных дивидендов и купонов

Акционеры зарубежных эмитентов, обязанные самостоятельно рассчитывать и доплачивать НДФЛ в Российской Федерации.

Владельцы мультивалютных накопительных счетов

Граждане, имеющие b2b-депозиты в иностранных банках и обязанные сдавать по ним инвестиционную отчётность.

Безупречную инвестиционную 3-НДФЛ

Сформированный файл отчёта с полным отражением зарубежных доходов, сделок и дивидендов, прошедший 100%-ный кураторский аудит.

Интерактивный Excel-конвертер курсов ЦБ РФ

Фирменный ИТ-автоматизатор для мгновенного сведения мультивалютных брокерских отчётов в рублёвую базу.

Пакет b2b-пояснений для ФНС

Образцы официальных ответов на требования инспекторов о раскрытии структуры и происхождения ваших зарубежных активов.

Пошаговую b2b-видеокарту

Подробные скринкасты по выгрузке Activity Report у ключевых мировых брокеров и заполнению Личного кабинета ФНС.

Сертификат школы «БухБэст»

Официальный документ, подтверждающий освоение стандартов международного инвестиционного и налогового комплаенса.

Компоненты и b2b-возможности тарифов	Тариф «Базовый»Самостоятельно	Тариф «Профи»С куратором
Круглосуточный доступ к лекциям, инструкциям и видеокартам	Да (на 3 месяца)	Да (на 6 месяцев)
Фирменный Excel-конвертер исторических курсов ЦБ РФ
Проверка интерактивных тестов ЭИОС	Нет (самопроверка)
Пакет шаблонов b2b-ответов на требования инспекторов ФНС
Полный построчный аудит вашей 3-НДФЛ экспертом-куратором
Итоговая стоимость курса	6 900₽	14 900₽
	Купить «Базовый»	Купить «Профи»

5 причин купить курс